Déclaration d'impôts en ligne aux Pays-Bas

Comment remplir votre déclaration d’impôts en ligne aux Pays-Bas?

La date limite d’envoi de votre déclaration d’impôts sur le revenu aux Pays-Bas approche et vous ne l’avez toujours pas remplie. Vous ne parlez pas couramment néerlandais ou vous avez peur de faire des erreurs en la remplissant. La déclaration d’impôts a été simplifiée par le gouvernement néerlandais ces dernières années. Grâce aux outils informatiques, la déclaration d’impôts en ligne n’est pas compliquée si vous avez les bons documents sous la main. Voici mes conseils étape par étape.

Déclaration d’impôts en ligne aux Pays-Bas obligatoire?

Votre déclaration d’impôts « aangifte inkomstenbelasting » ne peut se faire qu’en ligne aux Pays-Bas. Vous êtes obligés de remplir votre déclaration d’impôts dans les cas suivants :

  • Si vous recevez une lettre du Belastingdienst vous demandant de déclarer vos revenus
  • Si vous possédez un compte épargne aux Pays-Bas.
  • Si vous possédez des valeurs mobilières (actions, bons, warrants) aux Pays-Bas.
  • Si vous possédez un bien immobilier aux Pays-Bas.

Il est fortement conseillé de déclarer ses impôts dans les cas suivants afin de recevoir des déductions fiscales de la part du gouvernement :

  • Si vous êtes étudiant et avez un job à temps partiel.
  • Si vous avez un emprunt immobilier « hypotheek » aux Pays-Bas.
  • Si vous souhaitez bénéficier d’un avantage fiscal (dons aux associations caritatives ou d’utilité publique, investissement dans les énergies durables, frais de formation…).
  • Si vous avez changé d’employeur en cours d’année civile. Il se peut que votre « arbeidskorting» ne soit pas calculé correctement et vous pouvez demander un remboursement au Belastingdienst.

Pour connaître le barème des impôts sur le revenu aux Pays-Bas, consultez mon article sur les impôts sur les revenus aux Pays-Bas.

Logiciel du Belastingdienst

Pour remplir votre déclaration d’impôts en ligne, vous devez télécharger un logiciel gratuit du « Belastingdienst » (centre des impôts). Vous pouvez le télécharger en cliquant sur l’image ci-dessous :

Téléchargez le programme du belastingdienst pour remplir votre déclaration de revenus aux Pays-Bas

Vérifiez bien que votre connexion internet est sécurisée. De préférence évitez les wifi publics pour faire votre déclaration. Il est fortement recommandé d’utilisé une connexion VPN pour protéger vos données. J’utilise moi-même Goose VPN qui est à moins de 3 euros par mois.

Une fois que vous avez téléchargé et installé le programme, lancez l’application « Aangifte inkomstenbelasting ». En lancant l’application, une fenêtre apparaît pour vous demander si vous souhaitez télécharger vos données « gegevens downloaden », cliquez sur « Ja ». L’application va vous rediriger sur le portail internet du Belastingdienst. Vous devez vous identifier avec votre DigiD. Si vous n’avez pas encore de DigiD, consultez mon article sur les premières démarches administratives à faire en arrivant aux Pays-Bas pour savoir comment s’en procurer un.

Une fois que vous vous êtes identifié(e), vous allez arriver sur une page Internet comme dans l’excemple ci-dessous où vous pourrez télécharger vos données personnelles que le Belastingdienst a enregistrées: adresse, date de naissance, salaire, employeur… Cliquez sur « Gegevens 201* downloaden ».

Téléchargez vos données personnelles et revenus sur le site de Belasting pour votre déclaration d'impôts aux Pays-Bas

Un fichier avec l’extension .ibv  va se télécharger. Ouvrez-le afin de lancer l’application.

Fichier du Belastingdienst avec vos données personnelles aux Pays-Bas

Remplir votre déclaration d’impôts en ligne aux Pays-Bas

Vous devez confirmer vos données personnelles sur la première page.

Page de l'application du Belastingdienst avec vos données personelles pour votre déclaration d'impôts aux Pays-Bas

Vous devez confirmer et cocher des cases en fonction de votre situation pour les trois catégories de revenus taxées aux Pays-Bas, appelées « Box 1, 2 en 3 ». Le tableau ci-dessous précise le contenu de chacune de ces catégories:

Tableau avec catégories de revenus imposables aux Pays-Bas

Le Belastingdienst aura déjà pré-rempli vos revenus et impôts sur le revenu qui vous ont été prélevés l’année précédente.

Page du programme du Belastingdienst avec vos salaires et impôts sur le revenus prélevés aux Pays-Bas

Munissez-vous de votre « jaaropgaaf ». Une « jaaropgaaf » est un document résumant les revenus et impôts sur le revenu prélevés l’année précédente. Ce document vous est donné par votre employeur en début d’année. Vérifiez que les données sur votre « jaaropgaaf » correspondent à ceux pré-remplis par le Belastingdienst.

Jaaropgaaf vue d'ensemble de vos revenus et impôts aux Pays-Bas

Vous devez également indiquer dans l’application si vous souhaitez bénéficier d’avantages fiscaux « aftrekposten ».

Page du programme du Belastingdienst avec les avantages fiscaux dont vous pouvez bénéficier aux Pays-Bas

Les avantages fiscaux pouvant vous faire bénéficier d’une réduction d’impôts à partir de 2018 sont les suivants:

  • Remboursement partiel sur le paiement des intérêts de votre emprunt immobilier (hypotheekrenteaftrek) et les frais de dossier et financement de votre emprunt.
  • Frais de santé sous certaines conditions : frais de santé non remboursés par votre assurance maladie, frais de santé liés à une maladie ou invalidité. Le montant minimum de ces frais de santé doit correspondre à 1,65% de vos revenus annuels.
  • Versement d’une pension alimentaire après un divorce ou une séparation.
  • Dépenses liés à l’hébergement temporaire d’un handicapé de plus de 21 ans dans votre résidence principale.
  • Don(s) à une association caritative ou d’utilité publique. Le montant minimal de ce(s) don(s) doit être de 60€ et ce pendant plusieurs années.
  • Frais de rénovation et d’entretien pour les immeubles classés monuments historiques.

De nombreuses réductions d’impôts peuvent être utilisées pour diminuer votre revenu net imposable aux Pays-Bas: dépenses de santé, taux d’intérêt de votre prêt immobilier, dons à des associations caritatives, investissements dans les énergies durables… Pour en découvrir une partie, téléchargez mon guide PDF gratuit “Comment faire des milliers d’euros d’économies par an en tant qu’expat aux Pays-Bas?”. Ce guide vous aidera à faire des économies substantielles sur vos impôts et autres dépenses.

Une fois votre déclaration d’impôts en ligne aux Pays-Bas terminée, vous devez ajouter une signature numérique. Vous recevrez un e-mail de confirmation.

Avez-vous encore des questions spécifiques à votre situation personnelle pour lesquelles vous ne trouvez pas de réponse dans cet article?

N’hésitez pas alors à me poser vos questions sur mon groupe Facebook. Les membres du groupe et moi-même se feront un plaisir d’y répondre.

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