Devez-vous bientôt faire votre déclaration d’impôts sur le revenu aux Pays-Bas pour l’année 2018 ? Ou souhaitez-vous tout simplement savoir combien vous devrez payer d’impôts sur votre salaire si vous venez travailler aux Pays-Bas ? Lisez mon article ci-dessous où je vous explique le fonctionnement des impôts sur le revenu aux Pays-Bas de manière simple. Vous trouverez également des liens utiles à votre recherche d’informations.
- Barèmes d’imposition sur le revenu aux Pays-Bas
- Vos impôts sur le revenu sont prélevés à la source
- Crédits et réductions d’impôts
- Questions fréquentes
- Avez-vous encore des questions spécifiques à votre situation personnelle pour lesquelles vous ne trouvez pas de réponse dans cet article ?
- Vocabulaire néerlandais utile
Barèmes d’imposition sur le revenu aux Pays-Bas
Vous pouvez trouver ci-dessous les barèmes d’imposition pour les impôts sur le revenu aux Pays-Bas pour les revenus perçus en 2019.
Source: Business Insider
Les taux pour les deux tranches allant de 19 922€ à sont identiques en 2015. Il ne s’agit pas d’une coquille dans le tableau.
Attention, les taux ne sont pas appliqués uniformément pour la totalité de votre salaire brut mais par tranches comme expliqué dans le schéma ci-dessous :
Exemple: Vous percevez un salaire brut annuel de 35.000€. Vos impôts sur le revenu sont alors calculés de la manière suivante:
19 922 € x 36.55% = 7281,49 -> €33 715 € – 19 923 € = 13 792 €
13 792 € x 40,40% = 5 571,97 €
35 000 € – 33.716€ = 1 284 €
1 284 € x 40,40% = 518,73 €
Montant total de vos impôts sur le revenu annuel = 7 281,49 € + 5 571,97 € + 518,73 € = 13 372,19 €
Ce montant est assez élevé. Toutefois si vous êtes salarié, vous recevez de la part de votre employeur une réduction appelée « heffingskorting » ou « arbeidskorting» sur vos impôts sur le revenu pouvant aller de 1 000 € à 3 000 € par an en fonction de vos revenus.
Pour avoir une idée du salaire que vous percevrez, vous pouvez utiliser le simulateur en ligne proposé par Nationale Vacaturebank.
Avez-vous besoin d’aide pour remplir votre déclaration d’impôts sur le revenu en ligne? Consultez mon article avec des conseils étape par étape.
Assurez-vous que votre connexion Internet est bien sécurisée lorsque vous remplissez votre déclaration en ligne. Une connexion à un serveur VPN vous offrira plus de sécurité qu’une connexion normale. VPN Goose offre des tarifs bas :
Vos impôts sur le revenu sont prélevés à la source
Les impôts sur le revenu sont prélevés directement à la source, c’est-à-dire avant de recevoir votre salaire sur votre compte bancaire. Vous pouvez trouver le montant qui vous est prélevé sur votre fiche de salaire. Plusieurs termes différents sont utilisés en néerlandais sur une fiche de salaire pour désigner les impôts sur le revenu : loonbelasting / inkomstenbelasting / premie volksverzekering / loonheffing. La réduction sur vos impôts sur le revenu que vous recevez de la part de votre employeur appelée «heffingskorting» ou «arbeidskorting» est également visible sur votre fiche de salaire.
Crédits et réductions d’impôts
De nombreuses réductions d’impôts peuvent être utilisées pour diminuer votre revenu net imposable aux Pays-Bas: dépenses de santé, taux d’intérêt de votre prêt immobilier, dons à des associations caritatives, investissements dans les énergies durables… Pour en découvrir une partie, téléchargez mon guide PDF gratuit “Comment faire des milliers d’euros d’économies par an en tant qu’expat aux Pays-Bas?”. Ce guide vous aidera à faire des économies substantielles sur vos impôts et autres dépenses.
Questions fréquentes
Est-ce obligatoire de faire sa déclaration d’impôts ?Si vous recevez une lettre du Belastingdienst, vous devez alors faire votre déclaration. Si vous n’avez pas reçu de lettre du Belastingdienst, cela dépend. Une manière de le savoir est de commencer à remplir sa déclaration et en ligne et de voir si vous pouvez recevoir un remboursement partiel de vos impôts.
Vous pouvez remplir votre déclaration d’impôts sur les cinq précédentes années.
À partir de quand pouvez-vous remplir votre déclaration d’impôts ?À partir du 1er mars jusqu’au 1er mai. Si vous remplissez votre déclaration avant le 1er avril, vous recevrez une confirmation du Belastingdienst avant le 1er juillet.
Qu’avez vous besoin pour remplir votre déclaration d’impôts ?- Votre numéro BSN
- Votre identifiant Digid
- Votre numéro de compte bancaire
- Un récapitulatif de vos revenus annuels de l’année sur laquelle vous souhaitez faire votre déclaration, “jaaropgave” en néerlandais.
- Un relevé de compte bancaire annuel
- Le montant de votre capital et économies au 1er janvier de l’année en cours
- La valeur estimée de votre bien immobilier, “WOZ waarde” en néerlandaise (seulement si vous êtes propriétaire)
- Relevé annuel de votre crédit annuel avec le montant des intérêts payés
Avez-vous encore des questions spécifiques à votre situation personnelle pour lesquelles vous ne trouvez pas de réponse dans cet article?
N’hésitez pas alors à me poser vos questions sur mon groupe Facebook. Les membres du groupe et moi-même se feront un plaisir d’y répondre.
Vocabulaire néerlandais utile
inkomstenbelasting: impôts sur le revenu
aftrekposten: réductions d’impôts
inkomens: revenus
bruto salaris: salaire brut
hypotheekrenteaftrek: réduction d’impôt calculée sur le remboursement des taux d’un emprunt immobilier
